קרנות השתלמות – רקע

קרנות השתלמות הן מכשירי חיסכון המיועדות לטווח בינוני המאפשרות לכם לחסוך ולצבור כסף לאורך תקופה בת 6 שנים אשר אחריה תוכלו למשוך אותו באופן הוני מלא – ללא תשלומי עמלות ומיסים ולכל מטרה שתרצו: שיפוץ בבית, רכישת רכב, סגירת מינוס, מימון לימודים, טיול, מימון חתונה וכו’. קרנות השתלמות נתפסות כמוצרי חיסכון מובנים מאליהם, אך האמת היא שהן לא תמיד יועדו לכולנו וגם לא לכל מטרה.

למעשה, הן היו מיועדות לציבור השכירים בלבד ורק למטרות השתלמויות מקצועיות כגון לימודי המשך, קורסים וכנסים. היום, כמובן, האופציה של חיסכון בקרן השתלמות פתוחה גם בפניהם של עצמאיים (וגם בפניהם של חברי קיבוצים וחברי מושבים שיתופיים) והם יכולים כאמור לנצל אותו לכל מטרה ואף ליהנות מהטבות מס ייחודיות (שעליהן נדבר בהמשך).

באופן כללי, ביצוע הפקדות אל קרנות השתלמות הוא לא תקנה מחייבת בחוק (שלא כמו חובת ההפקדות אל קרנות הפנסיה, קופות הגמל או ביטוחי המנהלים הנגזרת מ- ‘חוק פנסיה חובה’ משנת 2008 או חובתם של כל עצמאי/ת בישראל להפריש פנסיה על פי תקנה מיוחדת משנת 2017) אך על פי הסכמים סקטוריאליים וצווי הרחבה נקודתיים, מעסיקים עשויים להיות מחויבים לבצע הפרשות השתלמות לעובדיהם.

כך למשל, צוו הרחבה משנת 2014 מחייב מעסיקים בתחומי התחזוקה והניקיון לבצע הפרשות השתלמות לעובדיהם. דוגמה נוספת היא עובדי ההוראה (גננות ומורים) אשר יכולים ליהנות מקרן השתלמות מוגדלת. בנוסף, כל עובד/ת ו/או עצמאי/ת רשאים לבחור לאיזו קרן השתלמות יבוצעו ההפקדות.

ברמת ביצוע ההפקדות, שכיר/ה החוסכים דרך קרן השתלמות נדרשים להפקיד 2.5% מגובה שכרם כאשר מעסיקיהם מפקידים 7.5% נוספים (פי 3 מגובה הפקדת העובד/ת). במקרה של עצמאיים, הם אלו האחראים לבצע את ההפקדות ובמידה שהן מגיעות לעד 4.5% מגובה שכרם – הם יכולים ליהנות משתי הטבות מס:

• בגין הפקדות עד 4.5% מגובה הכנסתם החייבת (או עד לתקרה בסכום של 11,925 ₪) העצמאי/ת ייהנו מניכוי במס.

• עבור הפקדה עד 18,600 ₪ בשנה, יוענק לעצמאי/ת פטור ממס על רווח הון (מס בשיעור של 25%) 

קרנות השתלמות – יתרונות בולטים

• אופציה להלוואה בתנאים מועדפים: שכירים ועצמאיים החוסכים דרך קרן השתלמות, יכולים לקבל הלוואה על חשבון הכספים בקרן מבלי שיצטרכו לשבור את החיסכון ובתנאי ריבית אטרקטיביים.

• צבירת ותק על קרן השתלמות ישנה: שכירים עם קרן השתלמות פעילה אשר פותחים קרן השתלמות במקום עבודה חדש – נהנים מצבירת ותק על הקרן הקודמת שלהם. דוגמה: מיכל (שם בדוי) עובדת בחברה מסוימת ויש לה קרן השתלמות אשר אליה היא הפקידה כסף במשך 5 שנים ברצף. בעקבות מעבר מתל אביב לחיפה, היא התחילה לעבוד בחברה חדשה שגם בה היא פתחה קרן השתלמות. עכשיו כיוון שכבר יש לה קרן אחת, אז היא תוכל כעבור שנה למשוך את הכסף משתי הקרנות – ללא עמלות ומיסים.

• מכשיר חיסכון יחיד במינו: קרן השתלמות היא מכשיר החיסכון היחיד בישראל המאפשר לשכירים ועצמאיים כאחד לבצע משיכה הונית מלאה – ללא עמלות ומיסים בסיום תקופת החיסכון.

ביצועי 10 קרנות השתלמות מובילות במסלולים הכלליים

• אלטשולר שחם השתלמות כללי – 93%
• ילין לפידות קרן השתלמות מסלול כללי – 3.95%
• מיטב דש השתלמות כללי – 3.75%
• הלמן-אלדובי השתלמות כללי – 3.73%
• אקסלנס השתלמות כללי – 3.71%
• כלל השתלמות כללי – 3.56%
• מגדל השתלמות כללי – 3.25%
• אנליסט השתלמות כללי – 3.19%
• פסגות שיא השתלמות כללי – 3.11%
• הראל השתלמות כללי – 2.88%

*ההשוואה על סמך נתונים מתאריך:  2.12.2020

*ההשוואה מתייחסת אל ביצועי תשואות ממוצעות ב- 12 החודשים האחרונים.

ביצועי 10 קרנות השתלמות מובילות במסלולי האג”ח (ללא מניות)

להלן התוצאות:

• אלטשולר שחם השתלמות אג”ח ללא מניות – 97%
• אקסלנס השתלמות אג”ח ללא מניות – 2.98%
• מיטב דש השתלמות אג”ח ללא מניות – 2.67%
• מגדל השתלמות אג”ח – 2.51%
• ילין לפידות קרן השתלמות מסלול אג”ח – 2.41%
• הראל השתלמות אג”ח ללא מניות – 2.39%
• כלל השתלמות אג”ח – 2.33%
• הלמן-אלדובי השתלמות אג”ח – 2.21%
• פסגות שיא השתלמות אג”ח – 1.85%
• אנליסט השתלמות אג”ח – 1.20%

*ההשוואה על סמך נתונים מתאריך:  2.12.2020

*ההשוואה מתייחסת אל ביצועי תשואות ממוצעות ב- 12 החודשים האחרונים.

סיכום תוצאות ושריקת סיום

מתוך 10 קרנות ההשתלמות שהתמקדנו בהן, ניתן לראות כי זו של “אלטשולר שחם” נמצאת בטופ של מסלולי ההשתלמות הכלליים והאג”ח ללא מניות עם ביצועי תשואות מצוינים של 4.93% ו – 3.97% בהתאמה.

במקום השני בקרנות ההשתלמות הכלליות ממוקמת קרן ההשתלמות של “ילין לפידות” עם תוצאה מרשימה של 3.95% תשואה. לצדה על הפודיום, במסלול קרנות השתלמות האג”ח ללא מניות – ניצבת קרן ההשתלמות של “אקסלנס” עם הישג מרשים של 2.98% תשואה.

במקום השלישי, הן במקצה קרנות ההשתלמות הכלליות והן בזה של קרנות השתלמות האג”ח ללא מניות, ממוקמת קרן ההשתלמות של “מיטב דש” עם ביצועים נאים של 3.75% ו – 2.67% בהתאמה.

אם אתם שוקלים לפתוח קרן השתלמות או רוצים לערוך “צ’ק אפ פיננסי” על הקיימת, אתם מוזמנים לפנות אלינו ע”י השארת פרטים ואחד המתכננים הפיננסיים המנוסים שלנו ישמח לחזור אליכם בהקדם ולסייע!

*אין במאמר זה על השוואת קרנות השתלמות, בחלקו או במלואו, כל הבטחה להשגת תשואות מהשקעות ואין האמור מהווה יעוץ מקצועי להשקיע בתחום כזה או אחר.