רקע

לא רק שכירים – על חשיבות ההפקדות לחסכונות ארוכי טווח לעצמאיים

נפתח בעובדה: להיות עצמאי בישראל זו משוכה מאתגרת אשר לא רבים זוכים לצלוח אותה אל מעבר ל”קו השנתיים”. למעשה, על פי הסטטיסטיקה, לפחות כ- 40,000 עסקים בארץ (קטנים בעיקר) נסגרים במהלכה של שנת פעילותם הראשונה. והסיבה לכך? בעיקר פערי ידע משמעותיים בכל הקשור להתנהלות פיננסית – ולו הבסיסית ביותר. בין היתר, מדובר במקשה של תכנון המיסוי והפקדות לחיסכון ארוך טווח אשר עליה אנו מאירים היום את ה”זרקור הפיננסי” שלנו. אז הכינו לעצמכם קפה, שבו בנחת והקדישו את 6 הדקות הבאות כדי להבין איך לדאוג לעסק שלכם (ולעצמכם) דרך הפקדות ובדיקות תכופות לחסכונות ארוכי הטווח שלכם. קריאה מהנה ופורייה!

חיסכון לפנסיה – לתכנן את האופק הפיננסי העתידי שלכם

חיסכון לפנסיה זו רשת ביטחון כלכלית המאפשרת לכם לחסוך כסף לעת פרישה. נצלו אותה; זו לא המלצה ויתרה מזאת, החל משנת 2017, כל עצמאי בישראל חייב להפקיד כסף אל אחד מאפיקי החיסכון ארוכי טווח הבאים: קופת גמל, קרן פנסיה או ביטוח מנהלים. מבחינת היקף ההפקדות, ישנה דרישה להפקדה מינימאלית בהתאם לגובה ההכנסות: עבור הכנסות שנתיות של עד 63,306 ₪, שהם בדיוק מחצית מן השכר הממוצע במשק, העצמאי יידרש להפקיד 4.5% מתוכם. במידה שהכנסותיו היו גבוהות יותר והגיעו ל- 126,612 ₪ (שהם גובה השכר הממוצע במשק) יהיה עליו להפקיד 12.55% מתוכם.

עם זאת, למטבע “החיסכון הפנסיוני” יש שני צדדים ועצמאים אשר דואגים להפריש כנדרש, יכולים ליהנות משתי הטבות מס:

• ניכוי הפקדה לצורכי מס:, עצמאים המפקידים לפנסיה עד 16% (ולעיתים גם 16.5%) מהכנסתם יכולים ליהנות מהטבת ניכוי של עד 11% מההכנסות ובלא יותר מתקרה של 23,232 ₪ בשנה (נכון ל- 2020). לדוגמה: אם הכנסתו של עצמאי הסתכמה ב- 200,000 שקלים הוא יכול ליהנות מניכוי מס (הוצאה מוכרת לצורכי התחשבנות מס) של 22,000 ₪ המהווים 11% מסך הכנסתו.
• זיכוי ממס: בנוסף לניכוי לצורכי מס, עצמאים יכולים ליהנות גם מזיכוי במס בשיעור מקסימאלי של 5.5% מהכנסתם ובלא יותר מתקרה של 11,616 ₪ בשנה (נכון ל- 2020). לדוגמה: אם הכנסתו של עצמאי הסתכמה ב- 180,000 ₪, אז 5.5% מתוכם, שהם 9,900 ₪, יכולים להיות מופקדים על ידו לפנסיה ומתוכם הוא יוכל ליהנות מהפחתת מס של 35%, שהם 3,465 ₪ אשר יופחתו מסך דרישת התשלום לרשות המיסים.

קרן השתלמות – אפיק החיסכון שיכול להגשים לכם כל מטרה!

קרן השתלמות הינה מכשיר חיסכון המאפשר לכם לחסוך כסף במשך 6 שנים ולאחר מכן למשוך אותו בצורה הונית (העברה ישירה של הכסף לחשבון ולא משיכה כקצבה). לצד קופות הגמל וקרנות הפנסיה, קרנות השתלמות נחשבות כיום לאחד מאפיקי החיסכון המועדפים על ציבור העצמאיים בישראל. הסיבה המרכזית לכך, היא שבעבר הן היו מיועדות לשכירים בלבד וניתן היה להשתמש בהן למימון השתלמויות מקצועיות כגון כנסים, קורסי המשך וכיוצ”ב. היום, לעומת זאת, גם עצמאיים יכולים לחסוך דרך קרן השתלמות ולהשתמש בכסף שחסכו לכל מטרה שיבחרו: פיתוח העסק, החלפת רכב, הגדלת החיסכון הפנסיוני, סגירת מינוס, מימון לימודים, יציאה לחופשה, שיפוץ בבית וכו’.

אך מעבר לעניין החיסכון (שהוא סופר חשוב), כעצמאיים בעלי קרן השתלמות אתם יכולים ליהנות משתי הטבות מס מצוינות:

• הפקדות עד 4.5% מגובה הכנסתכם החייבת או עד תקרה מקסימאלית של 11,925 ₪ בשנה תיחשבנה מבחינתכם כ- “הוצאות מוכרות” לצורך התחשבנות במס (כלומר, תהיה הפחתה בגובה תשלום השומה השנתית).
• בגין הפקדות לקרן ההשתלמות של עד 18,600 ₪ בשנה, תוכלו ליהנות מפטור ממס על הרווח שצברתם בה (זהו מס רווח הון בשיעור של 25%).

באופן כללי, קרן השתלמות היא מכשיר החיסכון היחיד בישראל המאפשר לכם לבצע משיכה הונית ללא תשלומי עמלות ומיסים בסיום תקופת החיסכון. כמו כן, ניתן להמשיך ולחסוך מעבר לתקופת החיסכון הרגילה (כאמור – במשך 6 שנים) ולהמשיך ליהנות מהטבות המס המגיעות לכם ומהטבות נוספות כגון דמי ניהול נמוכים (עד 2% במקסימום על הצבירה בלבד) ואופציה לקבל הלוואה אטרקטיבית על חשבון כספי הקרן.

קופת גמל להשקעה – כך תחסכו את הכסף שלכם באופן חכם וגמיש!

קופת גמל להשקעה היא מכשיר חיסכון גמיש המאפשר לכם מחד לחסוך כסף רב ומאידך לשמור על נזילות כספית בכל עת. מבחינה זו, מדובר במכשיר חיסכון אשר מתאים לכל פרק זמן: קצר, בינוני או ארוך. את קופות הגמל להשקעה השיק משרד האוצר בסוף 2016, כאשר המטרה הייתה לעודד את הציבור הרחב (שכירים ועצמאיים כאחד) להגדיל את חסכונותיו הפנסיוניים.

יתרונות מרכזיים של קופות גמל להשקעה:

• אפשרות להפקיד עד 71,337 ₪ בשנה דרך הפקדות שוטפות או הפקדה חד שנתית של כל הסכום.
• אפשרות לעבור בין מסלולי חיסכון שונים – ללא עמלות ותשלומי מס!
• משיכת כספי הגמל מגיל 60 ואילך כקצבה הפטורה לחלוטין ממס רווח הון.
• אפשרות לפתוח קופת גמל להשקעה לכל אחד מבני הבית מה שיאפשר להגדיל את היקף ההכנסה המשפחתית הכוללת. לדוגמה: אם במשפחה בת 5 נפשות יש קופות גמל להשקעה לכל אדם, הרי שחיסכון מקסימאלי של 71,337 ₪ לנפש יכול להסתכם בחיסכון עצום של 356,685 ₪ בשנה!

כמה מילות סיום

בעיקר בתקופה המשוגעת הזו, חשוב שנבצע “בדק בית” בכל מה שקשור לחסכונות ארוכי הטווח שלנו. כי בינינו? אף אחד לא יודע מה יוליד המחר. ואם אתם זקוקים לייעוץ והכוונה מקצועית כדי לעשות סדר בחסכונות, אנחנו נשמח לעמוד לשירותכם ולסייע.

*אין במאמר זה, בחלקו או במלואו, כל הבטחה להשגת תשואות ואין האמור בו מהווה ייעוץ ו/או המלצה להשקיע בתחום כזה או אחר